iDeCo(イデコ・個人型確定拠出年金)

「個人型確定拠出年金」のことだよ！

「個人型確定拠出年金」だよ。「個人型」の、「確定拠出年金」のことなんだ。将来もらえる額が約束されている「確定給付年金」に対して、「掛金の額は決まっているけれど将来もらえる額は運用次第」の仕組みだから「確定拠出年金」というんだよ。フリーランスの場合、企業の従業員が加入できる「企業型」じゃなくて、個人として加入する「個人型」の「確定拠出年金」に入ることを選択できるんだ。「iDeCo（イデコ）＝個人型確定拠出年金」に加入するかどうかはあくまでも任意だから、必ず入らなければならない、というものではないんだよ。

そういうこと。iDeCo（イデコ）っていうのは、英語の 「individual-type Defined Contribution pension plan」をもとに作り出された愛称なんだよ。

そうだよね。フリーランス（個人事業主）であれば、通常は、「国民年金」の「第1号被保険者」となるから、毎月定められた一定額を、じぶんで納付していることになるよね。これは、基礎年金とも呼ばれるもので、日本に住んでいる20歳から60歳までのすべての人が加入するものなんだ。この、国民年金の年金保険料は、第1号被保険者の場合、収入によらず一律で、月々支払う金額は、2021年時点で16,610円なんだ。65歳を過ぎると、国民年金の支給を受けられるようになるんだけど、20歳から60歳まできちんと保険料を納付し続けていた前提で、もらえる金額は、月額約6.5万円（2021年度）なんだ。月額約6.5万円、この金額を、どう捉えるか、だね。これだけで、65歳を過ぎた時に、生活していけるかな？

そうだよね。いっぽう、会社員の場合には、この国民年金（基礎年金）部分の上に上積みされる形で、「厚生年金」という制度があって、追加で年金を積み立てていくことになっているんだよ。そして、その積立額の半分は、会社が負担することとなっているんだ。だから、そのぶん、将来受け取ることのできる年金の額も大きくなるわけなんだよね。

そういうことだね。フリーランスは、自分自身で何もしなければ、必ず加入しなければならない国民年金（基礎年金）だけが老後に受け取ることのできる年金になるわけだけど、それだけでは不安だな、という場合には、自分自身で、しっかりと将来に向けた備えをしておかなくちゃいけないんだ。そんなフリーランスが、じぶんで老後資金を形成するために活用できる制度のひとつがiDeCoなんだよ。

まず、iDeCoは、運用型の仕組みだから、自分で拠出した掛金を、どのような形で運用していくのかを指図することができるんだよ。だから、場合によっては元本を下回る可能性もあるんだけど、運用益を得ることができる可能性もあるんだ。しかも、iDeCoの場合、通常自分で運用する場合に発生する利息や運用益に対する税金が非課税となるから、節税メリットもあるんだ。もちろん、運用なんて大変だ、元本を割りたくない、と考える場合には、「元本保証型」に全額設定することもできるんだよ。でも、iDeCoのメリットは運用にこそあるわけだから、元本保証型にするくらいなら、普通に預金を積み立てていった方がいいかもしれないけどね。

そうだね、実際にやるかやらないかは別として、シミュレーションはしてみたほうがいいだろうね。ちなみに、iDeCoの場合、掛金を、全額、所得控除の対象とできるから、課税所得を減らすことができ、当年度の所得税や翌年度の住民税の金額をおさえることができるというのもメリットなんだよ。ただし、将来、年金を受け取る時に、受け取る金額が「退職所得」となって所得税が課税されることに注意しようね。受け取り時にかかる税金は、iDeCo加入年数に応じた控除が適用されることで減らすことができるんだけど、控除では課税所得をゼロにできず、課税される場合があるということだね。一度、じぶんで、長期の運用シミュレーションをしてみるといいね。加入時の手数料の金額や、受け取り時に発生する可能性がある税金の金額も差し引いてみたときに、トータルで本当にお得なのかどうか。シミュレーションをする分にはお金はかからないから、大変だけど、一度しっかり計算してみるといいよ。それから、iDeCoはあくまでも将来に向けた備えだから、原則として、途中でやめることはできないことにも注意が必要だね。

まずは、各金融機関等がiDeCoの紹介ページを公開しているから、よくよく読み込んでみるといいね。なかには、シミュレーションのツールが用意されている場合もあるから、活用してみるといいよ。たとえば、ろうきんの「iDeCo節税シミュレーション」ページなんかは便利だよ。iDeCoに実際に加入する場合には、各金融機関等によって手数料等が異なるから、よく調べて申し込むとよいよ。

えらいね！将来に向けた備えは、とにかく、できるだけ若いうちから備えておくことが大切だよ。将来に向けた備えを築き上げていくためには、もちろん、「金融資産を形成する」ということも大切だけれど、「できるだけ長く、年齢を重ねても稼ぎ続けることができる、確かなスキルの形成と、健康の維持」「もしものときに支えあえるつながりづくり」も大切なんだよ。手元にお金さえあれば安心、という時代でもないからね。そして、「じぶんの老後の備えをじぶんで築き上げる」ということばかりに目を向けず、「皆でともに支えあえる社会を作っていく」ために行動していくことが、じぶんも含めた皆の将来を安心できるものに変えていくための一番の近道になるかもしれないね。横でつながりあって、安心できる社会を作っていこうね！